Как получить налоговый вычет за образование?

Что такое налоговый вычет? 

Налоговый вычет - это часть дохода, которая не облагается налогом. Вы можете законно вернуть потраченные средства и сократить расходы на образование. Например, оплатить услуги школы, вуза, колледжа или дополнительного образования. Вы имеете право воспользоваться социальной льготой, которую предоставляет государство.

Кто может получить налоговый вычет? 

Право на получение льготы предоставляется всем официально трудоустроенным гражданам, которые получают зарплату в соответствии с трудовым договором. Лица, получающие зарплату в конверте, то есть неофициально, не могут воспользоваться этой льготой. Также она не распространяется на индивидуальных предпринимателей (ИП) и самозанятых лиц. Если вы оплатили учёбу средствами материнского капитала, то вы также лишаетесь права на получение налогового вычета. Государство вернёт вам только фактически уплаченный налог. Часть средств возвращается, если вы оплатили:

• свое образование по любой форме, включая онлайн-образование;
• обучение детей до 24 лет, если они учатся очно;
• обучение несовершеннолетних детей, находящихся под вашей опекой, также по очной форме (льгота предоставляется на каждого ребёнка);
• очное обучение братьев или сестер (по матери или по отцу);
• очное получение образования одним из супругов.

Налоговый вычет можно использовать для оплаты образования в высшем или среднем учебном заведении, онлайн-школе или школе, предоставляющей платные образовательные услуги. Также можно получить льготу при домашнем обучении и за платные секции: в художественных, музыкальных, спортивных, хореографических школах или на курсах иностранного языка и в автошколах.

Траты на образование в нескольких местах суммируются, например, если вы учитесь в онлайн-школе «Синергия» и посещаете курсы английского языка. Главное, чтобы у учреждения, ИП, ведущего образовательную деятельность, имелась соответствующая лицензия и аккредитация.

Размер налогового вычета? 

В 2024 году размер налогового вычета составляет 150 тысяч рублей. Ежегодно можно получить вычет за обучение детей в размере 110 тысяч рублей.

Родители могут оформить два вычета одновременно: 150 тысяч за себя и 110 тысяч за детей. Сумма максимального возврата за год, составляет 33 800 рублей. Если вы планируете оплачивать дорогостоящее образование, рекомендуется делать это поэтапно, разделяя оплату на части.

Важно отметить, что расходы на собственное обучение, супруга и братьев или сестёр суммируются с вычетами за лечение, приобретение недвижимости и так далее. Однако расходы на образование детей считаются отдельно. Право на получение вычета оформляется на одного из родителей. Если у вас двое или трое детей, льгота распространяется на каждого ребёнка.

Какие нужны документы? 

С 2024 года для получения налогового вычета необходимо предоставить только справку из учебного заведения, подтверждающую факт оплаты.

Однако, если речь идёт о расходах за предыдущие три года, налоговая служба вашего региона потребует предоставить определённый пакет документов.

Этот список выглядит так:

• Договор с учебным заведением;

• Лицензия и аккредитация учебного заведения;

• Квитанция или банковский чек (платежки на того, кто оформляет вычет);

• Справка 2-НДФЛ;

• Заявление;

• Свидетельство о рождении, подтверждающее родство;

• Справка об форме обучения из колледжа или вуза;

• Бумаги об опекунстве.

Важно: обязательно сделайте копии всех документов.

Как оформить налоговый вычет?

Есть два пути возврата причитающихся законом денег:

• договориться с работодателем
• предоставить декларацию в налоговую

Чтобы получить налоговый вычет, достаточно предоставить своему руководителю уведомление из Федеральной налоговой службы (ФНС). После проверки документов ФНС отправит уведомление руководителю, а бухгалтерия выполнит остальные формальности. В результате с вашей заработной платы перестанут удерживать 13% налога до тех пор, пока вы не получите всю сумму вычета.

Если вы хотите получить вычет за предыдущие три года, вам понадобятся справки 2-НДФЛ за каждый год из бухгалтерии. Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы, вы можете найти нужный документ там и не обращаться в бухгалтерию.

Федеральный закон «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» упростил процедуру оформления возврата денег через ФНС. Теперь гражданам с личным кабинетом на сайте налоговой не нужно заполнять декларацию, достаточно подать заявление.

О налоговых вычетах и о том, как их получить, вы можете узнать у наших менеджеров. Чтобы получить консультацию, оставьте свою заявку на сайте, и мы свяжемся с вами в ближайшее время.